Верховная Рада Украины во вторник утвердила во втором чтении и в целом закон о финансовой реструктуризации (№3555).

Этим документом будет введен механизм добровольной финансовой реструктуризации предприятий-должников с целью урегулирования ситуации с проблемными кредитами и возобновления кредитования экономики банками.

Как сообщается на сайте парламента, за этот закон проголосовало 229 народных депутатов при необходимом минимуме в 226 голосов.

Как отмечал еще в феврале на своей странице в Фейсбуке Нацбанк, законопроект вводит механизм финансовой реструктуризации предприятий-должников, который должен стать важным инструментом урегулирования ситуации с проблемными кредитами банков, поможет оздоровить банковскую систему, будет способствовать восстановлению платежеспособности предприятий и сохранению рабочих мест. В результате банки смогут уменьшить количество проблемных кредитов и направить средства на кредитование экономики.

Законопроект №3555 разработан Министерством финансов совместно с Национальным банком Украины (НБУ) Независимой ассоциацией банков Украины, Европейским банком реконструкции и развития, Всемирного банка и является структурным маяком в программе сотрудничества Украины с Международным валютным фондом (МВФ). Его принятие позволит Украине выполнить обязательства перед Фондом.

"Законопроект является важным инструментом урегулирования ситуации с проблемными кредитами банков, поможет оздоровить банковскую систему, способствовать восстановлению платежеспособности предприятий и сохранению рабочих мест. В результате банки смогут уменьшить количество проблемных кредитов и направить средства на кредитование экономики", - прокомментировали суть законопроекта на странице Минфина в Фейсбуке.

Фото с Facebook.com/Minfin.gov.ua

Как сообщалось, по оценке Минфина нежизнеспособные предприятия не смогут воспользоваться этим законом, связанные лица предприятия-должника будут лишены возможности влияния на процесс финансовой реструктуризации.

"Законом предусматриваются условия для предоставления налоговых стимулов для предприятий-должников, которые уже определены Налоговым кодексом Украины, в частности в виде освобождения от налоговых обязательств по налогу на прибыль предприятий, возникающих в связи с прощением кредиторами части долга, в виде списания органами ДФС части налогового долга, пропорционально части прощенного другими кредиторами по утвержденному плану реструктуризации", - отмечается на сайте Минфина.

При этом в Минфине подчеркнули, что закон о финансовой реструктуризации имеет ограниченное время действия: три года с даты вступления в силу. "Такой срок позволит оценить успешность проведения процедуры финансовой реструктуризации в Украине и сравнить результаты с опытом других стран. В случае получения положительных результатов срок действия закона может быть продлен", - подчеркивается в сообщении.

В свою очередь Нацбанк напоминает, что процедура финансового реструктуризация предусматривает:

  • пересмотр сроков погашения;
  • пересмотр размера процентных ставок или других условий кредитного договора, иных договоров;
  • предоставление нового финансирования должнику;
  • прощение части долга;
  • привлечения новых инвестиций в капитал должника;
  • реорганизацию деятельности должника;
  • смену руководителя и/или членов органов управления и контроля должника;
  • изменение структуры корпоративного управления должника и тому подобное.

История вопроса

Голосование за документ, зарегистрированный еще 24 декабря 2015 года, не раз переносилось.

Ранее, выступая в парламенте, заместитель министра финансов Артем Шевалев сообщил, что данный законопроект разработан с целью преодоления негативных последствий в финансовом секторе, вызванных кризисными процессами в экономике Украины и выполнением обязательств украинской стороны перед международными финансовыми организациями. Положения законопроекта направлены на создание действенного механизма добровольной финансовой реструктуризации долгов предприятий и их досудебной санации, добавил он.

По словам бывшего министр финансов Наталии Яресько, под действие такого механизма может попасть задолженность в размере около 200 млрд грн. При этом, чиновник в свое время подчеркивала, что добровольная реструктуризация не станет очередной лазейкой для избежания погашения займов предприятиями.

В разговоре с "Вестями" эксперты допускали, что речь идет не только о компаниях, чей бизнес был связан с зоной АТО или аннексированным Крымом. "Также ощущают проблемы с возвратом кредитных средств и компании с плотной кооперацией и ориентацией на российские рынки или рынки стран СНГ, которые сузились (с начала Украино-российского конфликта — ред.) более чем в три раза", — пояснил ведущий эксперт информационно-аналитического центра Forex Club в Украине Андрей Шевчишин.

Условий — минимум

Не секрет, что крупные компании обычно имеют несколько финансовых кредиторов — банков, лизинговых компаний и прочих, которые вынуждены соперничать между собой за денежный поток и активы должника. Такая конкуренция, по словам исполнительного директора Независимой ассоциации банков Украины (НАБУ) Елены Коробковой еще больше усложняет поиск компромиссов между кредитором и заемщиком и не дает должнику возможности улучшить свое финансовое состояние. В свою очередь, механизм добровольной реструктуризации позволит кредиторам хотя бы на время прекратить это "перетягивание каната".

Что немаловажно, в своем законопроекте, Минфин не устанавливает конкретные условия реструктуризации долгов, не диктует кредиторам параметры изменения сумм долга, не устанавливает сроков для будущих выплат и не регулирует процентные ставки. Одним из немногих условий можно назвать то, что для подтверждения жизнеспособности предприятия, к его оценке должен привлекаться независимый эксперт.

Также согласно прописанному в документе механизму, процедура реструктуризации может быть начата при согласии не менее трех финучреждений-кредиторов или же одного, но только при условии, что ему принадлежит минимум 25% общей суммы долга компании. Если же в банк-кредитор введена временна администрация, то согласно законопроекту, вопросом реструктуризации будет заниматься уже Фонд гарантирования вкладов физлиц.

И, кстати, такой подход вполне устраивает бизнес. Например, первый вице-президент Украинского союза промышленников и предпринимателей Сергей Прохоров позитивно оценил "Вестям" инициативы правительства по реструктуризации. "Необходимо обсуждать любую помощь предприятиям, с учетом существующего кризиса. Производство падает, объемы товарооборота снижаются. Можно ругать этот законопроект за его недостатки, но в любом случае, это позитивный сигнал для предприятий", — отметил он. Государство, по мнению эксперта, уже давно должно было предпринять необходимые шаги для улучшения бизнес-климата. "Можно вспомнить историю с предприятием "Укравто", которое в свое время привлекло около $550 млн под реконструкцию. Но потом курс доллара резко вырос, рынок авто сейчас фактически стоит и предприятие также остановилось", — сказал Прохоров.

Есть некоторые нюансы

Некоторые банки и без наставлений Кабмина предлагают клиентам (официально или не официально) всевозможные программы лояльности. "Очевидно, что лучше видеть живого заемщика с прогнозируемыми будущими денежными потоками, чем участвовать в его ликвидации. В итоге, компромиссные решения, конечно, встречаются", — уверяет Шевчишин.

При этом условия реструктуризации финучреждения разрабатывают для каждого предприятия индивидуальные, исходя из его возможностей и перспектив обслуживания долга. "Это и конвертация валютных кредитов в гривну, и снижение процентных ставок, и льготные периоды по уплате основного долга, и рассрочка — полная и частичная и т. д.", — перечислила "Вестям" начальник управления по урегулированию корпоративных кредитов ОТП Банка Елена Мельникова.